Utrata wartości aktywów finansowych – podejście uproszczone

Kontynuując temat utraty wartości, przejdziemy teraz do podejścia uproszczonego, które znajduje zastosowanie w przypadku firm i spółek, które nie są instytucjami finansowymi.

Rozpoczniemy od omówienia warunków, które muszą zostać spełnione, aby możliwe było zastosowanie podejścia uproszczonego. Przedstawimy różne metody modelowania przyszłych strat kredytowych w tym podejściu, takie jak:

• top down loss model
• vintage loss model
• roll rate/transition
• loan level default

Tematy jakie jeszcze podejmiemy to: dlaczego powinniśmy zrobić analizę odzysków, jak wyliczamy odpisy netto i jak wprowadzamy oczekiwania do modelu.

Na koniec zbierzemy i podsumujemy najważniejsze informacje.

Naszym celem jest przekazanie wiedzy w konkretnej i przejrzystej formie. Powtarzasz materiał ile razy chcesz, możesz zatrzymać się w każdym momencie i kontynuować w dogodnym dla Ciebie czasie.